Вопросы инвесторов

Кто может стать инвестором?

Стать инвестором может любой гражданин РФ, достигший 18 лет, с действующим банковским счетом, либо юридическое лицо, включая индивидуального предпринимателя.

Примечание*: ИП с налоговым режимом НПД (самозанятые) не могут быть инвесторами на платформе.

Каких заемщиков я финансирую?

Получить финансирование на платформе могут только растущие и тщательно отобранные компании малого и среднего бизнеса РФ.

Какие этапы проверки проходят потенциальные заемщики?

1. Базовые требования: среднемесячная выручка от 600 000 рублей, срок деятельности от 12 месяцев, нейтральная кредитная история;

2. Заемщики загружают паспортные данные и банковские выписки. Мы проверяем количественные, неколичественные показатели бизнеса и его нефинансовую надежность: прозрачность бизнеса;

3. Верификация полученных данных, видеоинтервью;

4. Присвоение рейтинга и ставки;

5. Создание инвестиционного предложения и отправка заявки на сбор.

Что такое «Ожидаемые потери»?

Ожидаемые потери (expected losses) состоят из:

1. PD — Probability of default (вероятность дефолта). Вероятность дефолта для компаний малого бизнеса на годовом горизонте по расчетам платформы составляет от 0,01% до 20,95%. Наша система рисков позволяет свести его к минимуму, но полностью избавиться от вероятности дефолта и привести его к нулю невозможно.

2. EAD — Exposure at default (объём средств под риском дефолта). Обычно дефолт наступает не сразу после выдачи займа, а только после нескольких месяцев стабильных платежей. Поэтому объем средств под риском ниже общей суммы предоставленного займа. По нашим данным EAD составляет 60% от суммы займа.

3. LGD — Loss given default (уровень потерь в случае дефолта). В случае дефолта заемщика мы получаем решение суда с исполнительным листом, который позволяет вернуть часть заемных средств. По нашему опыту, уровень потерь при беззалоговом кредитовании в малом бизнесе составляет около 97%, мы ориентируемся на это значение.

Таким образом, уровень ожидаемых потерь при выдаче займа размером 1 млн. рублей компании с рейтингом 9 составит 1 000 000 * 0,0123 * 0,6 * 0,97 = 7 158 рублей (0,72% от суммы займа).

Где находятся мои деньги?

Ваши деньги поступают и хранятся на номинальном счете ООО «Джетленд», открытом в банке Точка, а затем переводятся на расчетные счета компаний-заемщиков. Возврат займов осуществляется аналогично, только в обратную сторону. Счет: 40702810701500061122

Что случается, если заемщик перестает платить?

Если компания допустила просрочку, JetLend информирует компанию о возникшей просроченной задолженности и начинает начислять пени и штрафы.

В случае, если компания не платит 30 календарных дней, происходит объявление дефолта. Через 3 рабочих дня производится переуступка прав требования по займу в пользу ООО «Джетленд». Через 5 рабочих дней платформа подает исковое требование в Арбитражный суд Москвы, за которым следует процедура получения исполнительного листа и ареста всех счетов заёмщика.

Деньги, взысканные по исполнительным листам, поступят займодавцу на счет.

Отдельно, в рамках преюдиции, платформой инициируется подача иска в суд общей юрисдикции на поручителя. Иск направляется в Арбитражный суд по месту юридического адреса поручителя. После рассмотрения заявления суд утверждает временного управляющего, который анализирует финансовое состояние ответчика, формирует реестр кредиторов и определяет очередность возврата денежных средств. Далее назначаются торги выявленного имущества. Денежные средства после торгов распределяются между кредиторами согласно очередности и пропорциональности объема требований. Конкурсное производство длится от 6 месяцев. В случае, если выявляются признаки фиктивности или преднамеренного банкротства, происходит обращение за привлечением к уголовной ответственности.

Какую сумму я могу инвестировать?

У нас нет лимита на пополнение. Вы можете пополнить счет даже на 1 рубль. Но минимальная сумма для инвестиций в один заём — 100 рублей.

Если вы не являетесь квалифицированным инвестором, то можете инвестировать не более 600 000 рублей в течение календарного года в займы на первичном рынке в рамках исполнения ФЗ 259. Квалификацию вы можете пройти через личный кабинет, загрузив необходимые документы. Покупки займов (цессия) на вторичном рынке доступны без ограничений по сумме максимального лимита.

Какая ожидаемая доходность моих инвестиций?

Займы компаниям предоставляются по ставке от 20,7% до 54,8% годовых. Средняя ставка по сбалансированному портфелю за последние 12 месяцев составляет ~ 21,6% годовых. При уровне ожидаемых потерь 1,8%, включенном автоинвестировании, годовая доходность может составить 23-25% годовых с учетом реинвестирования.

Важно помнить, что расчет является ориентировочным и предназначен только для ознакомления с методикой. Итоговые потери могут быть выше или ниже 1,8%; средняя ставка по портфелю может быть также выше или ниже 23-25% годовых. Для снижения риска автоматическая система распределяет средства среди нескольких десятков компаний.

Ориентировочную доходность вы можете самостоятельно рассчитать в калькуляторе инвестора. Калькулятор учитывает реинвестирование. Без учета реинвестирования доходность будет ниже.

Как я могу получить деньги до окончания срока займов?

Лучший способ — продать займы на вторичном рынке. Это уникальное конкурентное преимущество нашей платформы. Либо вы можете дождаться срока окончания выданных займов. Управлять скоростью продажи портфеля вы можете с помощью цены продажи: чем ниже цена, тем быстрее вы сможете продать займы.

Какова комиссия платформы JetLend?

Платформа не берет комиссию с инвесторов.

Что такое вторичный рынок?

Вторичный рынок — внутренний рынок, на котором вы можете выкупить права требования по определенным займам у других инвесторов. Вы можете пополнить свой портфель активами со вторичного рынка, а в случае, если вы желаете вывести средства с платформы, на вторичном рынке можно оперативно продать права требования по вашим займам.

В режиме автоинвестирования мои деньги распределяются и на займы со вторичного рынка?

Автоинвестирование во вторичный рынок входит во все стандартные стратегии: «Консервативную», «Сбалансированную» и «Агрессивную». Покупки могут происходить только по контрактам, чья эффективная ставка с учетом цены не ниже, чем актуальная ставка для рейтинга, в том числе и по цене выше 100%. Также по займу не должно быть текущей просрочки, а финансовая дисциплина заемщика выше 60%.

При использовании персональных настроек Автоинвестирования данный функционал по умолчанию отключен. Данную функцию вы можете подключить в разделе «Настройки Автоинвестирования».

Если я захочу продать заём на вторичном рынке, какую комиссию я должен заплатить?

Покупка займов на вторичном рынке по любой цене, а также продажа по номинальной цене осуществляются без комиссии. При продаже по цене, отличной от 100%, у продавца возникает комиссия, которая зависит от размера спреда между остатком долга по займу и ценой продажи. Ее точный размер указан в окне выставления заявки.

У вас есть заемщики со ставкой >25%. Бизнес действительно способен осилить такую ставку?

Все зависит от специфики бизнеса. Те заемщики, которым мы выдаем займы по такой ставке — могут. Дефолтность по поколению 2022 года составила 2,2%, что говорит о том, что платформа верно определяет ставки для заемщиков и уровень риска для них.

Как вы рассчитываете показатель дефолтности, который указан на сайте?

На сайте представлена информация о дефолтах по поколению займов прошедшего года. Этот показатель отражает объем средств, ушедших в дефолт, в отношении общей суммы выданных средств за этот период.

Возможно ли начать инвестировать без загрузки своего паспорта?

Нет, это запрещает 259-ФЗ.

Кто, как и когда платит налоги за инвесторов физ. лиц?

Если вы инвестируете как физическое лицо, вашим налоговым агентом будут заемщики. Они передадут данные в ФНС и сами уплатят необходимую сумму налога.

Заемщики также должны сдавать отчетность по выплаченным инвесторам доходам за календарный год. Такая отчетность по форме справки 2-НДФЛ сдается до 1 апреля года, следующего за отчетным. За несданную отчетность предусмотрен штраф. Штраф составляет 200 рублей за каждый несданный документ, т. е. за каждую непредставленную справку (п. 1 ст. 126 НК РФ).

Второй вид отчетности — справка 6-НДФЛ, которую сдают раз в квартал. Сумма штрафа за несвоевременную сдачу 6-НДФЛ зависит от периода просрочки. Если заемщик опоздал со сдачей 6-НДФЛ не больше чем на месяц, то компанию оштрафуют на 1 тысячу рублей. За каждый следующий полный или неполный месяц просрочки штраф за несвоевременное предоставление 6-НДФЛ увеличат еще на 1 тысячу рублей (п. 1.2 ст. 126 НК РФ).

На директора компании за несвоевременную сдачу 6-НДФЛ наложат штраф на сумму от 300 до 500 рублей (ст. 15.6 КоАП РФ).

Если вы инвестируете как ИП/ООО — налоги нужно будет оплачивать самостоятельно, в рамках вашей системы налогообложения.

Как часто заемщик будет платить мне? Полученные деньги будут инвестироваться в другие компании?

Заемщики платят, как правило, ежемесячно. Форма погашения займов — аннуитет. Если включено Автоинвестирование, платежи будут реинвестированы в новые займы. Если Автоинвестирование выключено, средства будут доступны для ручного инвестирования или вывода с платформы.

Как вывести деньги без продажи займа на вторичном рынке при включенном автоинвестировании?

Если включено автоинвестирование (АИ), то только через «Сейф». В разделе «Настройки Автоинвестирования» укажите желаемую сумму для вывода в окне «Сейф». Все поступающие платежи будут откладываться в сейфе, пока обозначенная сумма не наберется. Деньги в сейфе всегда доступны для вывода с платформы.

Деньги инвесторов хранятся на номинальном счете, что это такое? У вас есть к нему доступ?

Номинальный счет — особый вид счета, разработанный в рамках 259-ФЗ. Деньги на номинальном счёте принадлежат инвесторам. Никто не сможет взыскать их даже с претензией к площадке. У оператора инвестиционной платформы есть доступ к счету, но нет возможности управлять средствами по собственному желанию.

Что такое сейф? Как он работает?

Если у вас включено автоинвестирование (АИ), то инструмент «Сейф» поможет вам вывести деньги без продажи займов на вторичном рынке. В разделе «Настройки АИ», укажите желаемую сумму для вывода в окне «Сейф». Все поступающие платежи будут откладываться в сейфе, пока обозначенная сумма не наберется. Деньги в сейфе всегда доступны для вывода с платформы. Напоминаем, что использование функционала «Сейф» приведет к отключению бонусных программ.

Есть ли у вас партнерская программа?

Да, есть.

Подробности вы можете посмотреть в соответствующем разделе на сайте или позвонив на горячую линию.

Вы также можете приглашать других инвесторов или заемщиков на платформу, используя свою реферальную ссылку, без регистрации в качестве партнера платформы. Подробности реферальной программы и свою реферальную ссылку вы можете найти в разделе «Бонусы».

Что такое автоинвестирование и как оно работает?

Автоинвестирование (далее «АИ») — это режим автоматического распределения денежных средств инвестора в соответствии с настройками диверсификации, уровня риска и сроков инвестиций.

При наличии новых заявок на первичном рынке АИ резервирует часть средств в данные заявки. Как только полная сумма займа будет собрана, средства отправятся на расчетный счет заемщика, а инвестор в личном кабинете получит договор займа и график платежей.

Минимальный размер инвестиции через АИ составляет 100 рублей. Максимальный размер инвестиции через АИ составляет 5% от всего портфеля инвестора. С учетом этих требований АИ работает только при общем балансе от 2000 руб.

Если включен режим автоинвестирования, то денежные средства распределяются сразу?

Время, которое потребуется на распределение свободных средств, зависит от объема предложения на первичном и вторичном рынке, а также установленных параметров диверсификации. Обычно на полное распределение портфеля после первого пополнения требуется одна-две недели.

Каким образом автоинвестирование определяет сумму для инвестирования в заем?

Для увеличения диверсификации портфеля инвесторов АИ в несколько итераций резервирует определенную сумму со счетов всех инвесторов, у которых есть свободные средства, начиная с минимальной суммы, т.е. 100 рублей. С каждой итерацией сумма зарезервированных средств увеличивается до тех пор, пока не достигнет лимитов в настройках АИ конкретного инвестора. При формировании резервов инвесторы отбираются в случайном порядке.

Могу ли я в приоритете инвестировать во все заявки?

Чтобы автоинвестирование в приоритете распределяло денежные средства с вашего лицевого счета, вы всегда можете подключить тариф «Премиум» или «Ультра». Кроме приоритета при формировании заявок, вы получите персонального менеджера, улучшенный интерфейс настроек автоинвестирования «АвтоинвестPRO» и другие преимущества. Подробнее о тарифах вы можете узнать в разделе «Тарифы».

Не работает режим автоинвестирования. Что делать?

1. Настройки АИ не подходят под размер портфеля. Так как минимальный размер контракта по каждому займу равен 100 рублям, то если лимит автоинвестирования в одну компанию установлен на сумму менее 100 рублей в один заем — АИ работать не будет. По этой же причине АИ работает только при общем балансе от 2000 руб. Все стандартные стратегии автоинвестирования учитывают объем вашего портфеля и подстраивают настройки диверсификации автоматически.

2. Данный заемщик уже есть в портфеле инвестора. Заемщики на платформе Jetlend могут иметь несколько займов одновременно, но в настройках АИ лимиты устанавливаются на конкретного заемщика. Например, если лимит АИ на компанию ООО «Ромашка» составляет 30 000 рублей и инвестор имеет активный договор займа с данным заемщиком на эту сумму, в новом размещении он поучаствовать не сможет.

3. Предложение превышает спрос. Иногда возникают ситуации, когда часть инвесторов не попадает в заявку, т.к. число минимальных контрактов от инвесторов со включенным АИ превышает сумму займа. В таком случае не стоит переживать, заявки на первичном рынке появляются регулярно и, скорее всего, инвестор сможет инвестировать в следующий заем.

Какой график работы у автоинвестирования?

Автоинвестирование работает круглосуточно.

За что отвечают ползунки диверсификации в настройках автоинвестирования?

Данные ползунки отвечают за максимальную сумму, которая будет автоматически инвестироваться в ту или иную компанию.

В настройках автоинвестирования указаны максимальные значения на одну инвестицию. На практике при автоинвестировании в 5% у инвестора может быть создан резерв в 1-2%. Данное значение зависит от объема свободной ликвидности на платформе.

Что такое «Срочность» в настройках автоинвестирования?

Срочность — настройка максимального по длительности срока займа. На платформе для заемщиков доступен срок займа до 48 месяцев. Мы рекомендуем не ограничивать срочность, чтобы обеспечить максимальную диверсификацию, скорость распределения свободных средств и разнообразие заемщиков в портфеле.

Каким образом Автоинвестирование реинвестирует полученный доход?

Каждый платеж от заемщика включает в себя возврат основного долга и процентный доход по займу. После зачисления денежных средств на лицевой счет инвестора эти средства автоматически уходят в резерв новому заемщику. Таким образом, благодаря Автоинвестированию все средства инвестора всегда находятся в работе.

Каким образом я могу не реинвестировать полученный доход?

Вы можете указать сумму предполагаемого дохода в разделе «Сейф». Денежные средства, находящиеся в «Сейфе», не инвестируются в новые займы и всегда доступны для вывода. Еще вы можете воспользоваться функцией «Рантье», которая доступна на тарифах «Премиум» и «Ультра».

Можно ли совмещать ручное инвестирование и АИ?

Да, конечно. Например, если инвестор считает необходимым проинвестировать в заем для ООО «Ромашка» 50 000 рублей, в то время как лимит АИ для данного заемщика только 30 000 рублей, инвестор может дополнительно проинвестировать 20 000 рублей вручную.

Что такое автоинвестирование на вторичном рынке?

Вторичный рынок на платформе Jetlend представляет из себя аналог рынка облигаций на бирже. На вторичном рынке инвесторы могут покупать и продавать права требования по определенным займам.

Если включить автоинвестирование на вторичный рынок, то в ваш портфель будут выкупаться займы со вторичного рынка, по которым выполняются условия: нет текущей просрочки, уровень финансовой дисциплины заемщика выше 60%, по займу не объявлен дефолт, а эффективная ставка с учетом цены не ниже, чем актуальная ставка для рейтинга. Покупки могут происходить в том числе по цене выше 100%.

Что означает «эффективная ставка»?

Эффективная ставка — это доход, выраженный в процентах годовых, который получит инвестор, если купит данный заем по указанной цене. Эффективная ставка учитывает разницу между стоимостью займа и ценой покупки, а также проценты, которые будут начислены по данному займу.

Какие настройки есть для автоинвестирования на вторичном рынке?

Для автоинвестирования во вторичный рынок на тарифе «Стандарт» доступны настройка минимальной доходности к погашению.

Займы на вторичном рынке, имеющие доходность к погашению выше, чем указано в настройках АИ, будут добавлены в портфель инвестора. Покупка будет производиться в рамках лимитов автоинвестирования.

Для тарифов «Премиум» и «Ультра» доступны расширенные настройки: можно настроить диапазон рейтингов для автоинвестирования и срочность займов.

Если я подключу «автоинвестирование во вторичный рынок», мои средства будут работать на двух рынках или только на вторичном?

Ваши денежные средства будут работать и на рынке первичных размещений, и на вторичном рынке.

Не скупаются займы со вторичного рынка с помощью автоинвестирования. Почему?

Автоинвестирование выкупает займы , опираясь не только на минимальную доходность к погашению, но и на лимиты автоинвестирования в конкретную компанию. Например, если лимит АИ на компанию ООО «Ромашка» составляет 30 000 рублей и инвестор имеет активный договор займа с данным заемщиком на эту сумму, АИ не будет покупать дополнительные контракты со вторичного рынка по данному займу.

При включенном автоинвестировании на вторичный рынок скупаются ли займы с просрочкой?

Автоинвестирование во вторичный рынок не покупает займы, по которым есть текущая просрочка, а также займы заемщиков, чья финансовая дисциплина ниже 60%.

При изменении настроек автоинвестирования будет ли изменяться резерв?

При изменении настроек автоинвестирования, а также изменении стратегии резерв меняться не будет. Изменения вступят в силу при создании новых резервов. В любой момент вы можете отменить резерв и проинвестировать необходимую сумму.

При увеличении процента в настройках автоинвестирования резерв должен увеличиться при следующих итерациях автоинвестирования.

Каким образом автоинвестирование округляет сумму для инвестиции? Всегда в меньшую сторону?

В настройках автоинвестирования указывается максимальная сумма инвестирования. Если максимальная сумма 490 рублей, то проинвестировано в одну заявку будет только 400 рублей.

Какие условия по автоинвестированию Pro?

В Автоинвестировании Pro можно настроить уровень диверсификации по каждому из 18 рейтингов заемщиков отдельно с шагом в 0,1% в диапазоне от 0,1% до 5% от всего портфеля.

Другим важным преимуществом является возможность задать максимальную сумму инвестиции в абсолютном значении, а также минимальную сумму инвестиции.

Функция «Рантье». Она дает возможность указать сумму, которая должна быть проинвестирована, а все остальные средства будут попадать в сейф.

В АИ Pro также есть возможность настроить автоматический вывод из сейфа на банковский счет инвестора по выбранным датам.

Как сумму из «Сейфа» переместить в «Свободно»?

В настройках автоинвестирования в строке «Сейф» укажите значение 0.

Что в настройках автоинвестирования Pro означает относительный и абсолютный максимум?

Относительный максимум рассчитывается в % от всего портфеля, а абсолютный максимум представляет из себя фактическое значение инвестиции в рублях.

Важно отметить, что резервы создаются по минимальному значению одного из показателей. К примеру, у инвестора 1 млн рублей на Платформе. Если указаны значения:

1% и 15 000, то резерв будет создан на 10 000 рублей, то есть на 1% от объема портфеля.

Возникает ли необходимость оплачивать НДФЛ при покупке/продаже займов на вторичном рынке?

В данный момент у инвесторов физических лиц в случае получения дополнительного дохода от торговли на вторичном рынке после 02.05.2023 обязанности уплачивать налог за такой доход нет. Эту функцию берет на себя Платформа.

Для инвесторов юридических лиц и ИП в случае продажи займа по цене выше номинальной у продавца возникает налогооблагаемый доход в размере разницы между ценой, полученной за продажу займа, и телом займа. Такой доход от продажи займа необходимо декларировать.

В случае покупки займа по цене ниже номинальной у покупателя возникает налогооблагаемый доход в размере разницы между ценой покупки займа и фактическим телом займа. Такой доход от покупки займа также необходимо декларировать.

Такие операции сохраняются и объединяются в файл, который можно скачать в настройках профиля, нажав на кнопку «Декларация».

В настройках автоинвестирования есть стратегии. Что это?

Стратегии для Автоинвестирования — это набор настроек параметров «Уровень риска», «Диверсификация», «Диапазон ставок», «Срочность» для каждого риск-сегмента.

На текущий момент на платформе представлено три стратегии, разработанные для инвесторов с разным риск-профилем.

Параметры «Уровень риска», «Диапазон ставок» и «Срочность» используют весь доступный диапазон значений без ограничений. Параметры диверсификации изменяются в зависимости от выбранной стратегии и объема вашего портфеля.

Более подробно с настройками каждой стратегии можно ознакомиться на вкладке «Стратегии» в настройках Автоинвестирования.

При изменении любого из параметров («Уровень риска», «Диапазон ставок», «Срочность», «Диверсификация», а также «Минимальная сумма инвестиции» (для АИ Pro)) стратегия будет отключена.

Как компания работает с самозанятыми и какой процент налога на доходы от инвестиционной деятельности?

В письме от 24.12.2021 № 03-04-05/105745 Минфина говорится, что по нормам Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ объектом налогообложения НПД является доход от реализации и процентный доход сюда не относится.

Соответственно, самозанятый может получать доходы от предоставления займов, но с этих доходов нужно будет уплачивать налог на прибыль/единый налог для юридических лиц на ОСН и УСН и НДФЛ для физических лиц.

Я получил доход от торговли на вторичном рынке. Есть ли инструкция по уплате налога для физ. лиц?

Если вы получили дополнительный доход от сделок на вторичном рынке (например, продали заем с премией) до 2-го мая 2023 года, такой доход необходимо задекларировать и уплатить самостоятельно. Подробная инструкция вместе с данными для заполнения есть в разделе «Настройки» → «Действия» → «Справки».

Со 2-го мая 2023 года начала работу новая механика вторичного рынка, при которой дополнительно декларировать и уплачивать налоги не нужно. Подробнее в вопросе «Новая логика работы вторичного рынка».

В какой момент возникает налогооблагаемый доход у инвесторов юр. лиц и ИП?

Из ответа, который мы получили от юристов и Минфина, налогооблагаемый доход возникает при выводе средств с номинального счета.

Для ЮЛ на ОСН доход возникает в момент начисления процентов, независимо от факта перечисления денежных средств.

Для ИП на УСН безопаснее будет фиксировать доход и начислять налог в момент зачисления денежных средств на номинальный счет на платформе.

ФНС не выражает четкой позиции по данному вопросу. С юридической точки зрения можно использовать подход начисления налога в момент вывода денежных средств с платформы, но такая позиция рискованна и может привести к спорам с налоговой.

Нужно ли дополнительно подавать 3-НДФЛ? Или это только для тех, кто претендует на налоговые вычеты?

По доходам инвесторов физ. лиц, полученным в виде процентов по займам, отчитываются налоговые агенты (заемщики) поэтому сдавать 3-НДФЛ не обязательно, кроме случаев, когда сдаете ее для подачи на вычеты.

Самостоятельно подать 3-НДФЛ необходимо, если вы получили доход от торговли на вторичном рынке. Инструкция по заполнению есть в разделе «Настройки» → «Действия» → «Справки».

С какой суммы я должен заплатить налог при выводе средств, если инвестирую как ИП или ООО?

Не зависимо от объекта налогообложения, налог начисляется только на доходы.

Например, вы инвестировали 100 тысяч рублей, а вывели 120 тысяч. В данном случае 100 тысяч — это возврат заемных средств, а 20 тысяч рублей — доход, с которого нужно заплатить налог.

Кто платит налог с выплачиваемых бонусов по бонусным программам?

Платформа выступает налоговым агентом по всем бонусным программам за инвесторов физ. лиц. Бонус поступает на номинальный счет уже после уплаты НДФЛ.

Инвесторы юр. лица и ИП должны задекларировать доход от бонусных программ самостоятельно.

Новая логика работы вторичного рынка

Со 5-го мая 2023 года на платформе обновилась логика работы вторичного рынка. Теперь не нужно дополнительно декларировать доход, полученный от сделок, все налоги за физ. лиц начислит и уплатит платформа.

Все сделки, вне зависимости от того, какая была установлена цена, будут проходить по номинальной стоимости (по 100%). Та выгода, которую должен был получить продавец или покупатель (в зависимости от цены), начисляется в виде бонуса от платформы. НДФЛ с суммы бонуса за инвесторов физ. лиц начисляет и уплачивает платформа.

При сделке по любой цене, отличной от 100%, у продавца физ. лица возникает комиссия. Ее размер считается как:

При продаже со скидкой: спред/0,87-спред

При продаже с наценкой: спред*0,13

У покупателя при сделке по любой цене комиссии нет. Он платит ровно ту сумму, которая предполагается ценой. Весь полученный доход уже очищен от налога.

Примеры.

Продажа со скидкой.

Продавец продает заем с остатком долга 10 000 руб. по цене 95%, т.е. за 9 500 руб.

Покупатель:

Перед совершением сделки получает бонус на размер спреда, т.е. 10 000 - 9500 = 500 руб.

Сумма бонуса уже очищена от налога, т.е. фактически бонус 575 руб. - 13% НДФЛ = 500 руб.

Сделка проходит по номинальной стоимости 10 000 руб. С баланса покупателя списывается эта сумма. Фактически он потратил 9 500 руб., т.к. дополнительно получил бонус 500 руб.

Продавец:

Сделка проходит по цене 100%. Т.е. продавец получает 10 000 руб. на счет.

В момент операции с продавца списывается комиссия. Она включает в себя размер спреда + компенсацию уплаченного за покупателя НДФЛ.

Комиссия: (10 000 - 9 500)/0,87 = 575 руб.

Продавец получает на счет 9 425 руб.

Продажа с наценкой

Продавец продает заем с остатком долга 10 000 руб. по цене 105%, т.е. за 10 500 руб.

Покупатель:

Сделка проходит по номинальной цене, т.е. за 10 000 руб. В момент сделки с покупателя списывается дополнительная комиссия 500 руб. Общая сумма списания с покупателя 10 500 руб., как и предполагалось по цене 105%.

Продавец:

Сделка проходит по цене 100%. Т.е. продавец получает 10 000 руб. на счет. В момент операции продавцу начисляется дополнительный бонус на сумму 500 руб. Также с продавца списывается комиссия в размере НДФЛ с покупки. Комиссия = 500 руб.*0,13 = 65 руб. Продавец получает на счет 10 435 руб.

Для инвесторов ИП и юр. лиц комиссии и удержания НДФЛ нет при любых операциях на вторичном рынке.

Смогу ли я отменить резерв в заявку, если передумал инвестировать в заем?

В соответствии с 259-ФЗ вы можете отменить резерв в заем на первичном рынке в течение 5 дней с момента создания резерва, но не позднее завершения сбора займа.