Что такое лизинг, кому он подходит и каковы его особенности

7Лизинг — что это такое и как он может помочь бизнесу? Давайте рассмотрим на примере:

По данным финансовых экспертов, российский лизинговый рынок в 2024 году показывает стремительный рост. Это связано с возросшей необходимостью предприятий в обновлении основных фондов, ведь уход с российского рынка ведущих зарубежных производителей побудил предпринимателей к переходу на российскую технику.

В статье рассмотрим, что такое лизинг, кто и с какими целями пользуется этой финансовой услугой, чем она отличается от аренды и кредита, а также раскроем принципы ее работы.

Определение и суть услуги

Лизинг (leasing) — это длительная аренда имущества с опцией его покупки позже. Он базируется на взаимосвязи между лизингодателем, лизингополучателем и покупателем.

Чем выгоден лизинг?

Он помогает компаниям получать имущество без прямой покупки. Благодаря лизинговым соглашениям, организации могут использовать оборудование, выплачивая только фиксированные ежемесячные платежи, что помогает избежать крупных разовых затрат.

По истечении срока действия лизингового соглашения клиент может получить оборудование в собственность или заменить его на более современное. Этот подход гарантирует значительную финансовую гибкость.

В лизинговом договоре участвуют три стороны:

• Лизингодатель — это тот, кто дает имущество во временное пользование, то есть компания, которая оплачивает покупку;
• Лизингополучатель — это, простыми словами, бизнес (ООО или ИП), который арендует оборудование. То есть это покупатель имущества, который обратился к лизингодателю.
• Продавец — это тот, с кем лизинговая организация заключает договор для приобретения имущества.

Для кого подойдет лизинг

Этот финансовый инструмент полезен для предприятий, стремящихся расширить свое присутствие на новых рынках. Услуга позволяет компаниям эффективно управлять ресурсами, снизив начальные инвестиции.

Лизинг предлагает выгодную альтернативу получению активов в кредит. Он подходит как для стартапов, планирующих рост, так и для уже устоявшихся бизнесов, ищущих способы модернизации своей инфраструктуры без лишних финансовых рисков.

Для кого он не подходит?

Лизинг может не подойти предприятиям, которым нужна полная свобода в пользовании активами. Также он может быть менее выгодным для компаний, планирующих долгосрочную эксплуатацию оборудования, ведь стоимость аренды может превысить его покупную цену.

Кроме того, малые фирмы с ограниченными возможностями для выполнения финансовых обязательств или с нестабильным доходом могут столкнуться с трудностями при выплатах по лизинговым соглашениям.

Виды лизинга

Операционный

Он подразумевает, что выкуп имущества по истечении договора необязателен. Есть варианты, когда лизинговая фирма и вовсе исключает выкуп. Это означает, что имущество вернется лизингодателю до истечения срока его полезного использования.

Операционная аренда дает взять имущество на определенный срок, избавляя клиента от забот по его выкупу и будущей перепродаже. За эту услугу лизингодатель, как правило, берет комиссию, соответственно, проценты будут выше.

Финансовый

Это использование имущества с его выкупом в будущем. Лизинговая организация совершает покупку, а клиент (лизингополучатель) расплачивается с ним частями. В месяц последней оплаты по договору клиент делает выкупной платеж, а после права на имущество переходят к нему.

Срок договора обычно совпадает с сроком полезной эксплуатации объекта, но может быть и короче, что увеличивает выкупной платеж. В таких случаях часто используется «баллон» — доля стоимости, не учитываемая при расчетах кредитоспособности.

Возвратный

Это не лизинг в традиционном понимании. Он подразумевает, что фирма сдает на временное пользование собственное имущество, которое, затем, выкупает. Грубо говоря, это как кредит, обеспеченный залогом.

Например, если вы имеете оборудование стоимостью 1 млн, вы можете сдать его в возвратный лизинг и одновременно получить средства, которые затем вернете в виде арендных платежей, сохранив за собой возможность использования этого оборудования.

Какое имущество можно получить через лизинг

Рассмотрим объекты, которые часто берутся в лизинг.

1. Транспортные средства. Популярный актив, включает автомобили, грузовики, самосвалы и тягачи и др.
2. Оборудование. Также представляет большой сегмент в мире лизинга. В категорию входит оборудование, которое используется для разных отраслей, например, промышленное оборудование для станкостроения или роботизированные системы для автоматизации производства, а также устройства для лабораторий и исследовательских центров.
3. Недвижимость: склады, офисные помещения и торговые здания. Также, в некоторых компаниях, возможны сделки с жилой недвижимостью — квартирами или таунхаусами.

Что недоступно для лизинга

Предметом договора являются имущественные активы, которые изнашивают свой ресурс, но при этом сохраняют возможность использования по назначению. В силу этого невозможно взять в лизинг, к примеру, строительные материалы, продукты питания и сырьё.

Невозможно через эту услугу взять персонал — это запрещено законом. Вместо этого предприятие, как правило, передает свои бизнес-процессы другой организации — тогда речь идет об аутсорсинге. Либо бизнес может привлечь внешних сотрудников через аутстаффинг.

Сравнение лизинга с другими финансовыми инструментами

Чем отличается лизинг от кредита

Основные различия связаны с первоначальным взносом, сложностью получения услуги и наличием НДС:

Отличие лизинга от аренды

Разница, прежде всего, в сроках договора и в наличии первоначального платежа:

Плюсы и минусы лизинга

Для ИП

Плюсы:

• минимальные проверки: достаточно показать прибыль;
• быстрое оформление;
• возможность приобрести б/у оборудования или/и транспорт выгодно.

Минус:

• так как ИП не платят НДС, часть выгод теряется.

Для ООО

Плюсы:

• экономия средств на налогах;
• не нужно использовать деньги из оборота;
• требования у лизинговых компаний ниже, чем в банках;
• легкий процесс оформления: авто можно получить в день обращения;
• в дополнение предлагается выборный сервис.

Минусы:

• невозможность в полной мере распоряжаться имуществом до полного погашения долга;
• имущество могут забрать, если лизингодатель обанкротится.

Для физических лиц

Плюс:

• авто, приобретенные в лизинг, часто продаются со скидками, что компенсирует возникшие расходы, поэтому стоимость лизинга сопоставима с автокредитом.

Минус:

• отсутствие возможности генерировать НДС-вычеты увеличивает конечную стоимость услуги для физических лиц.

Как работает лизинг

Этапы

1. Клиент делает выбор в пользу лизинговой организации, которая предлагает комфортные для него условия.
2. Далее он подает заявку, в которой нужно указать продавца (поставщика), у которого планируется покупка имущества или оставить это решение на усмотрение лизингодателя.
3. Лизингодатель разрабатывает лизинговый договор, который подписывают лизингодатель и лизингополучатель.
4. Клиент производит авансовый лизинговый платеж на расчетный счет, указанный в договоре.
5. После получения аванса лизинговая организация обращается к продавцу и оформляет договор купли-продажи.
6. Имущество доставляется клиенту, при этом способ поставки определяется условиями договора. Также все необходимые процедуры, такие как оформление страхования, зависят от условий договора.
7. Клиент использует имущество и делает выплаты по установленному графику.
8. Выкуп предмета лизинга. По истечении срока финансового лизинга клиент производит последний выкупной платеж.
9. Имущество переходит в собственность клиента.

Виды платежей

Их несколько, и они различаются по срокам службы имущества и целям сторон:

Также, возможно указание в договоре, что платежи производятся лишь в прибыли; в ее отсутствии — выплат нет. Лизинговая компания определит предельный срок погашения кредита.

Стоимость лизинга и ее расчет

Она рассчитывается на основе нескольких компонентов:

1. Первоначальная стоимость актива — цена, по которой актив приобретается.
2. Срок лизинга — период, на который актив передается в лизинг. Обычно выражается в месяцах или годах.
3. Лизинговая ставка (процент) — процентная ставка, применяемая к стоимости актива. Она может меняться в зависимости от рыночных условий и кредитоспособности клиента.
4. Остаточная стоимость — предполагаемая стоимость актива на момент окончания срока лизинга. Это значение вычитается из первоначальной стоимости при расчете лизинговых платежей.
5. Дополнительные расходы — могут включать страхование, налоги, затраты на обслуживание и другие платежи, связанные с использованием актива.

Для расчета платежей по лизингу можно воспользоваться калькуляторами, доступными на

Пример

ИП Сидоров планирует приобрести оборудование для бизнеса на сумму 2 500 000 ₽. Для расчета стоимости лизинга устанавливается авансовый платеж в 15% и срок договора на 33,33 месяцев. Также нужно выбрать график платежей – убывающий или равномерный.

При равномерном графике ежемесячный взнос составит 72 222 ₽, авансовый платеж равен 375 000 ₽, а удорожание будет 11%. В результате выгода по налогам составит примерно 300 000 ₽. Итоговая стоимость договора лизинга достигнет 2 810 000 ₽.

P.S. Аванс может не требоваться. А размер авансового платежа зависит от финансового положения клиента, типа лизингового имущества и его ликвидности.

Риски лизинга

Для клиента:

1. Лизинговая фирма может нарушить свои обязательства, тогда объект лизинга могут изъять за долги.
2. В ходе эксплуатации существует риск повреждения оборудования;
3. Лизингодатель вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор и вернуть себе имущество при пропуске клиентом двух платежей подряд.

При нарушении договора:

Часто в договоре указываются пени и штрафы за нарушение условий, однако лизингодатель имеет право и на расторжение соглашения.

Распространенные причины, по которым расторгается лизинговый договор:

• пропуск лизинговых платежей;
• нарушение условий использования имущества;
• несоблюдение правил страхования, установленных контрактом.

В случае когда лизингополучатель отказывается прекратить договор, вопрос решается в судебном порядке.

Что такое сублизинг

Сублизинг – это когда имущество, которое получено по договору, предоставляется в аренду третьей стороне. В этом случае лизингополучатель выступает как сублизингодатель, а арендатор становится сублизингополучателем.

Формируется цепочка: 

Сублизинг часто использует бизнес для аренды оборудования или для пересдачи помещений, полученных в лизинг. Передача имущества третьей стороне возможна только с письменного согласия лизингодателя.

Сублизингополучатель, подобно лизингополучателю, освобождается от уплаты налога на имущество в случае недвижимости, а также от транспортного налога для незарегистрированных автомобилей.

Как выбрать лизингодателя

Сотрудничество с лизинговой организацией — это долгосрочное решение. При выборе организации важно обратить внимание на следующее:

1. Рейтинги. Крупные агентства и некоторые банки присваивают рейтинги лизинговым фирмам. Эксперты рекомендуют выбирать лизингодателя с высоким рейтингом.
2. Государственные программы. Участие лизингодателя в льготных программах свидетельствует о его надежности, так как Министерство проверяет компании перед предоставлением субсидий.
3. Срок существования и масштаб. Предпочтение следует отдавать зрелым компаниям или дочерним лизинговым учреждениям крупных банков. Они обеспечат безопасность благодаря высоким капиталам и строгому соблюдению законодательства.
4. Сферы деятельности. Лизинговые компании могут быть универсальными или специализированными. Выбор партнера, знакомого с вашим бизнесом, обеспечит более эффективное сотрудничество.
5. Тип имущества. Уточните, с каким имуществом работает компания: они ориентированы на транспортные средства, другие — на оборудование, третьи — на работников. Выбирайте ту, что фокусируется на вашем сегменте.

Альтернатива лизингу

Краудлендинг

Это метод коллективного финансирования проектов через краудлендинговые платформы, который позволяет предпринимателям привлекать средства для нужд своего бизнеса.

В отличие от лизинга, он помогает получить нужную сумму в формате займа, который может быть использован, например, для приобретения оборудования или техники.

Преимущества метода включают гибкость: часто более низкие процентные ставки, в сравнении с банковскими, и отсутствие требования залога. Это делает краудлендинг привлекательной альтернативой для малых и средних предприятий, стремящихся к быстрому росту.

JetLend для финансирования бизнеса

Это надежная краудлендинговая платформа, предоставляющая малому и среднему бизнесу возможность получения доступных займов. Компания выделяется своей поддержкой на каждом этапе процесса, предлагая персонального менеджера, а также минимальной бюрократией — заявки и оформление реализуются в онлайн-формате.

Заявка на займ обрабатывается за три минуты при помощи ИИ, а предоставление денег, после одобрения заявки, осуществляется за несколько дней.

Благодаря прозрачным условиям и удобному интерфейсу, JetLend помогает предпринимателям сосредоточиться на росте бизнеса, не отвлекаясь на длительные процедуры оформления альтернативных продуктов в банке. С JetLend вы можете быстро получить финансирование и потратить деньги на нужды вашего бизнеса!

Итоги

Лизинг — что это такое и для кого он подойдет

Это финансовая модель, которая позволяет бизнесу арендовать имущество с возможностью выкупа в будущем. Услуга подходит фирмам, которые хотят использовать дорогие активы без дорогих первоначальных вложений.

Преимущества лизинга связаны с его гибкостью, поэтому он выгоден для стартапов и предприятий, стремящихся к расширению. Однако он может не подойти бизнесам с ограниченным кредитным рейтингом или тем, кто предпочитает снизить длительные финансовые обязательства.

Почему получить займ в JetLend — хорошее решение для бизнеса?

Краулендинговая платформа JetLend дает компаниям возможность быстро получить финансирование без лишней бюрократии.

Платформа предлагает упрощенный процесс оформления займов: предварительное решение можно получить всего по двум документам за 3 минуты, а после одобрения займа средства поступают на расчетный счет фирмы в течение 2-10 дней.

JetLend гарантирует оперативный доступ к капиталу, что делает его идеальным инструментом для компаний, стремящихся к внедрению инноваций в условиях динамичного рынка. Оформить займ для бизнеса можно уже сегодня!

Также компания рассматривает проведение IPO в ближайшее время. Условия будут заранее сообщены на каналах платформы в БКС Профит, Т-Пульс и Смартлаб, следите за нашими соцсетями, чтобы быть в курсе событий!

Подпишитесь на наш Telegram-канал, и узнайте о рынке краудлендинга и платформе еще больше!