Финансовые активы бизнеса и инвесторов: в чем разница?

Финансовые активы – это важный элемент в выстраивании стратегии как для бизнеса, так и для инвесторов. Однако, несмотря на сходство в названии, суть их использования может отличаться. Для компаний – это часть управления денежными потоками, а для инвесторов – это способ получения пассивного дохода. В статье разберем, что такое финансовые активы и какие их виды существуют.

Что такое финансовые активы?

Финансовые активы – это особая форма собственности, которая приносит доход. Это понятие в первую очередь относится к бизнесу и используется в бухгалтерском учете. Чаще всего под этим термином понимают деньги и денежные эквиваленты.

Говоря о финансовых активах, важно упомянуть еще один термин – пассивы. Это источники формирования бюджета. Выделяют всего два вида пассивов: собственный капитал и обязательства.

Собственный капитал – средства компании. Он формируется из уставного капитала, добавочного капитала и прибыли.

Обязательства – долги, которые бизнес должен закрыть в будущем. К ним относятся кредиты и займы, налоговые обязательства, неоплаченные счета поставщиков, арендная плата, задолженности по зарплате.

Виды финансовых активов бизнеса

Финансовые активы компаний можно условно разделить на 5 групп:

1. Денежные средства. К ним относятся наличные деньги и средства на расчетных счетах в банке. Они обеспечивают компании возможность быстро покрывать операционные расходы, выплачивать зарплату и реагировать на любые финансовые потребности в течение короткого времени.
2. Ценные бумаги. Юридические лица тоже могут инвестировать средства в акции и облигации на бирже и получать с них дополнительный доход.
3. Депозиты. Предприятия могут размещать свободные деньги на депозитах в банках, а за это получать процентные выплаты.
4. Кредиты и займы. Компании могут выступать в роли кредитора для бизнеса или физических лиц. В таком случае кредиты и займы приносят ей дополнительную прибыль.
5. Дебиторская задолженность. Это денежные средства, которые будут получены от клиентов в ближайшем будущем. Такая задолженность возникает, когда товар или услуга предоставлены, но деньги на счет еще не поступили.

Несмотря на то что термин «финансовые активы» относится к бизнесу, его часто используют и в сфере инвестирования.

Финансовые активы инвестора

Для инвесторов финансовые активы – это инструменты, которые приносят пассивный доход. Основное их назначение – сохранить и приумножить капитал. Они помогают формировать инвестиционный портфель, разрабатывать стратегии и достигать финансовых целей.

Однако, как и в случае с компаниями, не все ваше имущество является активом. Здесь также есть понятие «пассив», но применяется оно в ином виде. Например, если вы купили квартиру и не сдаете ее в аренду, то она уже будет считаться пассивом. Это происходит потому, что ваша недвижимость не приносит вам дополнительную прибыль.

Чтобы больше погрузиться в тему, важно понять, какие виды собственности приносят прибыль инвесторам.

Виды финансовых активов инвестора

Эксперты рынка совместно с корреспондентами РБК Инвестиций выделили 7 активов, которые стоит включить в свой портфель. К ним отнесли:

1. Депозиты в банках – это средства, размещенные в банке под определенный процент. Они могут быть как сберегательными, так и срочными: с разными ставками и сроками хранения. Депозиты обычно обеспечивают надежное сохранение капитала, но сравнительно невысокий доход.
2. Облигации – это долговые ценные бумаги, которые выдаются для привлечения капитала. Они обеспечивают фиксированный доход в виде купонов и возврата изначальной ее стоимости.
3. Акции – доли в бизнесе. Держатели этих ценных бумаг получают доход при их продаже (в случае роста стоимости акций) и часть прибыли компании в виде дивидендов. Важно помнить, что акции больше зависят от волатильности рынка, но и могут принести больше прибыли.
4. Паи – доли в общем портфеле фонда, который управляется профессионалами. Инвестиционные фонды дают доступ к разнообразным инвестиционным стратегиям и активам для диверсификации портфеля.
5. Недвижимость – это жилые и нежилые помещения. Такие инвестиции приносят доход при их сдаче в аренду и при продаже (в случае увеличения стоимости актива).
6. Валюта – деньги различных стран: доллары, евро, юани. Открытие валютных счетов используется для защиты от колебаний на рынке и диверсификации портфеля. Сюда же относятся ценные бумаги иностранных компаний и акции российских компаний, выпущенные в зарубежной валюте.
7. Драгоценные металлы – палладий, золото, серебро и другие металлы. Они используются для защиты от инфляции и геополитических рисков.

В последние годы стали популярны цифровые финансовые активы (ЦФА). Цифровые финансовые активы – это сравнительно новое, но быстроразвивающееся направление, основанное на блокчейне. По сути, это результат оцифровки ценных бумаг. Но есть одно очень важное различие между классическими финансовыми активами и цифровыми. ЦФА не являются расчетным инструментом. То есть ими нельзя расплачиваться с другими участниками рынка.

Помимо классических и цифровых финансовых активов, существуют альтернативные виды. К ним можно отнести коллективное финансирование проектов – краудфандинг. Давайте рассмотрим этот актив подробнее.

Инвестиции на краудфандинговых платформах

Финансовые активы – это капитал, способный приносить своим владельцам доход. В таком ключе инвестиции на краудфандинговых платформах можно рассматривать как уникальный вид финансовых активов. Крауд-площадки открывают двери для инвесторов с различным уровнем капитала, что делает этот инструмент доступным для широкого круга лиц.

Один из видов краудфандинга – краудлендинг. Это тип финансирования малого и среднего бизнеса, когда за вложенные средства инвесторы получают процентные выплаты. Такой тип инвестирования позволяет не только защитить свои средства от инфляции, но и приумножить их. Например, средняя фактическая доходность инвесторов краудлендинговой платформы JetLend за месяц составила около 25%.

Как и любые инвестиции, вложение средств на краудфандинговых площадках сопряжено с определенными рисками. Вы можете попасть на мошенников, у площадок может не быть общей системы оценки заемщиков или вы можете потерять средства при инвестировании в стартапы. Поэтому важно всегда тщательно анализировать как сами платформы, так и проекты, размещенные на них.

Заключение

Несмотря на различия в использовании финансовых активов, важно понимать их роль и значение как для бизнеса, так и для инвесторов. Умелое управление активами позволяет обеим сторонам снижать риски, достигать финансовых целей и обеспечивать стабильный финансовый рост.

Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы быть в курсе последних новостей платформы и рынка краудлендинга!